如果企業(yè)確實(shí)有迫切的需求，且具備實(shí)施MRPⅡ的條件和能力，就要周密細(xì)致地規(guī)劃企業(yè)實(shí)施MRPⅡ的目標(biāo)和過程。根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需求和現(xiàn)實(shí)技術(shù)經(jīng)濟(jì)能力，規(guī)劃企業(yè)是先上MRPⅡ還是直接上ERP，是以物流為核心還是以資金流為核心，是分期實(shí)施還是全面實(shí)施，哪一部分先上哪一部分后上，每一個(gè)子系統(tǒng)或模塊的功能和要實(shí)現(xiàn)的具體目標(biāo)，各類信息的分類、編碼，數(shù)據(jù)的來源與去向，共享關(guān)系等。規(guī)劃中要確定管理隊(duì)伍、操作隊(duì)伍、硬件系統(tǒng)、軟件工具、執(zhí)行機(jī)構(gòu)等方案。目標(biāo)一旦確定，實(shí)施過程中就要嚴(yán)格按照這個(gè)方向努力，雖然實(shí)施過程中會(huì)出現(xiàn)調(diào)整，但要盡量避免大幅度變更，推倒重來，減少反復(fù)引起的震蕩、返工和投資浪費(fèi)，同時(shí)這些具體的功能和明確的目標(biāo)，也是工程竣工后鑒定驗(yàn)收及付款的依據(jù)。
13.1系統(tǒng)規(guī)劃的出發(fā)點(diǎn)
ERP系統(tǒng)規(guī)劃是面向未來、全局性和關(guān)鍵性的問題；其工作環(huán)境是組織管理環(huán)境，高層信息管理人員和高層管理人員是工作主體，而為整個(gè)系統(tǒng)建設(shè)確定目標(biāo)、戰(zhàn)略、系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu)方案和資源計(jì)劃；規(guī)劃人員對(duì)管理和技術(shù)的理解程度、對(duì)管理和技術(shù)的發(fā)展見識(shí)，以及開創(chuàng)精神與務(wù)實(shí)態(tài)度是規(guī)劃工作的決定因素。
一、系統(tǒng)規(guī)劃的幾個(gè)關(guān)鍵問題，也是系統(tǒng)規(guī)劃要解決的幾個(gè)問題： 1、組織戰(zhàn)略計(jì)劃是核心； 2、解決問題的有效性是關(guān)鍵； 3、應(yīng)變能力是企業(yè)信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用的瓶頸問題； 4、人、管理、技術(shù)應(yīng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、系統(tǒng)規(guī)劃的出發(fā)點(diǎn)： 1、信息系統(tǒng)必須支持企業(yè)的目標(biāo) 信息系統(tǒng)是一個(gè)企業(yè)的有機(jī)組成部份，并對(duì)企業(yè)的總體有效性起關(guān)鍵性作用，一定要支持組織的企業(yè)需求并直接影響其目標(biāo)，因而規(guī)劃過程必須是企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化的過程： 企業(yè)戰(zhàn)略的任務(wù)、目標(biāo) ==> 規(guī)劃過程 ==> 信息系統(tǒng)的目標(biāo)、戰(zhàn)略、總體桔構(gòu) 2、信息系統(tǒng)的戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)表達(dá)企業(yè)中各管理層次（戰(zhàn)略計(jì)劃層、管理控制層、操作控制層）的需求 3、信息系統(tǒng)應(yīng)向整個(gè)組織提供一致性的信息； 4、信息系統(tǒng)應(yīng)在組織機(jī)構(gòu)和管理體制改變時(shí)保持工作能力。
13.2 系統(tǒng)規(guī)劃的原則
1、要有明確、量化的目標(biāo) 不管做什么事都要有明確、量化的目標(biāo)。ERP在我國應(yīng)用之所以未能取得預(yù)期效果，其中一個(gè)很重要的原因就是應(yīng)用目標(biāo)過于定性、空泛，難以具體實(shí)施和控制，這個(gè)問題應(yīng)引起大家的重視和關(guān)注。制定一個(gè)明確、量化的ERP應(yīng)用目標(biāo)是一件難度很大的事情，整個(gè)過程需要企業(yè)廠長（經(jīng)理）、各級(jí)管理人員提高思想認(rèn)識(shí)，通過系統(tǒng)分析及借用外腦（引入管理咨詢）才能有效地完成這項(xiàng)工作。ERP應(yīng)用目標(biāo)的主要內(nèi)容應(yīng)充分反映企業(yè)通過ERP應(yīng)用，將在生產(chǎn)經(jīng)營管理方面有哪些改進(jìn)、提高和創(chuàng)新。應(yīng)用目標(biāo)一旦制定后，必須按期、按質(zhì)實(shí)現(xiàn)，同時(shí)該目標(biāo)也將作為企業(yè)ERP項(xiàng)目實(shí)施績效評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。
2、采用“穩(wěn)扎穩(wěn)打，步步為營”的方針
以下是ASIMCO（亞洲戰(zhàn)略投資公司）在某企業(yè)實(shí)施MRPⅡ項(xiàng)目（Fourth Shift系統(tǒng)）時(shí)采用的實(shí)施步驟：
首先實(shí)施財(cái)務(wù)系統(tǒng)。因?yàn)樨?cái)務(wù)系統(tǒng)本身有章可循，使用Fourth Shift系統(tǒng)管理總賬、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款，穩(wěn)定運(yùn)行一個(gè)月后，就可得到各類財(cái)務(wù)報(bào)表，以及手工系統(tǒng)中需要花費(fèi)大量精力才能得到的一些分析報(bào)告。但在實(shí)施過程中也發(fā)現(xiàn)手工系統(tǒng)的一些問題，例如明細(xì)賬和總賬不一致，應(yīng)收賬款銷售部門與財(cái)務(wù)部門的不一致等。發(fā)現(xiàn)并解決手工管理的問題促進(jìn)了管理工作，這給合資企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層一個(gè)印象：實(shí)施MRPⅡ項(xiàng)目可以規(guī)范企業(yè)管理，發(fā)現(xiàn)和解決企業(yè)管理中的問題，提高企業(yè)的管理水平。
第二步，實(shí)施經(jīng)營和庫存管理部分，包括銷售和產(chǎn)成品庫存管理、采購和原材料、采購件的庫存管理，并分別實(shí)現(xiàn)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的集成。在這一步實(shí)施中，重點(diǎn)需要解決的問題是部門之間的協(xié)調(diào)和有效配合。使用手工系統(tǒng)時(shí)，各部門各自為政，不存在或很少存在部門間配合的問題。在使用Fourth Shift系統(tǒng)后，各部門共享一個(gè)數(shù)據(jù)庫，有些規(guī)定要在全公司內(nèi)實(shí)行，因此必然導(dǎo)致部門間利益的沖突。這一步實(shí)施的重點(diǎn)是協(xié)調(diào)部門間的關(guān)系，從提高整個(gè)企業(yè)的管理水平出發(fā)，打破部門界限，將各部門的信息孤島統(tǒng)一到Fourth Shift系統(tǒng)上來。這一步實(shí)施成功后，各部門的數(shù)據(jù)來源是唯一的，所得到的結(jié)果也是相同的，實(shí)現(xiàn)了全廠信息的統(tǒng)一。
第三步，實(shí)施生產(chǎn)部分，包括物料清單、半成品庫存的管理、生產(chǎn)訂單下達(dá)以及計(jì)劃展開。這部分實(shí)施需要將以前比較混亂的生產(chǎn)流程進(jìn)行量化，使物流按計(jì)劃進(jìn)行，改變以往的粗放式管理，逐步實(shí)現(xiàn)以銷定產(chǎn)、以生產(chǎn)驅(qū)動(dòng)采購的目標(biāo)。這個(gè)過程是實(shí)施MRPⅡ系統(tǒng)核心部分，也是最見效益的部分，但這一步的實(shí)施難度較大，它要求庫存記錄和物料清單的準(zhǔn)確度達(dá)到98％以上，物料的計(jì)劃參數(shù)盡量合理并在運(yùn)行過程中逐步微調(diào)，使之達(dá)到相對(duì)理想的狀態(tài)。實(shí)施生產(chǎn)部分涉及的部門更多，特別是在建立產(chǎn)品的物料清單時(shí)，需要產(chǎn)品設(shè)計(jì)、工藝、生產(chǎn)等各部門的參與，在準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)時(shí)常常會(huì)發(fā)現(xiàn)，由于手工管理問題，工程的改變不能在整個(gè)企業(yè)內(nèi)統(tǒng)一實(shí)現(xiàn)，使用MRP Ⅱ系統(tǒng)則解決了這一問題。
最后，實(shí)施成本核算系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營與財(cái)務(wù)的集成，在庫存記錄、物料清單準(zhǔn)確及整個(gè)系統(tǒng)的操作規(guī)程完善以后，才能通過實(shí)施成本系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)整個(gè)系統(tǒng)的集成�？梢钥闯�，前幾步的實(shí)施工作是實(shí)現(xiàn)整個(gè)系統(tǒng)集成的基礎(chǔ)，基礎(chǔ)不牢則整個(gè)系統(tǒng)的集成難以成功。我們把這一步的工作重點(diǎn)放在成本數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、成本差異的分析和分配上，只有成本數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、及時(shí)地分析和控制差異才能起到降低成本的作用。
3、選擇恰當(dāng)?shù)脑圏c(diǎn)項(xiàng)目
實(shí)施時(shí)，試點(diǎn)項(xiàng)目的選擇是一個(gè)重要因素。是從一個(gè)軟件模塊開始試用，還是同時(shí)運(yùn)行許多模塊？是從一個(gè)產(chǎn)品開始用，還是同時(shí)在全部產(chǎn)品上試用？是選擇正式投產(chǎn)的產(chǎn)品試用，還是選用新產(chǎn)品試用？回答是可以選擇一個(gè)產(chǎn)品作為試點(diǎn)項(xiàng)目，這樣就能較快地走完一個(gè)完整的過程，看到初步的效果，以利于逐步在全廠范圍內(nèi)推廣。因此，我們說ERP實(shí)施方式也很重要，因?yàn)樗P(guān)系到實(shí)施的成功與否。一般可取的方式，則是選擇一個(gè)封閉的具有代表性的產(chǎn)品，進(jìn)行逐個(gè)模塊的實(shí)施，然后再對(duì)全部產(chǎn)品進(jìn)行試運(yùn)行，對(duì)于產(chǎn)品通用件較少的生產(chǎn)管理可以采用以上方式進(jìn)行。而對(duì)于產(chǎn)品通用件較多的生產(chǎn)管理，可以采用全部產(chǎn)品一起試運(yùn)行的方式。 在實(shí)施過程中，可以按照ERP系統(tǒng)功能要求對(duì)企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，以使管理部門與功能要求相一致，即組織機(jī)構(gòu)功能化了，在這樣的組織機(jī)構(gòu)中推行ERP容易得到成功。在許多外資企業(yè)中，正是由于其組織結(jié)構(gòu)是按制造、市場、財(cái)務(wù)三大部分來劃分的，因此與ERP系統(tǒng)的制造、分銷、財(cái)務(wù)三大功能相對(duì)應(yīng)，所以實(shí)施起來就比較容易。
4、要有靈活的應(yīng)變能力 ?wèi)?yīng)與后續(xù)規(guī)劃有一定的連續(xù)性。 信息系統(tǒng)應(yīng)在組織機(jī)構(gòu)和管理體制改變時(shí)保持工作能力。
5、確定合理的軟件配置
一般ERPI軟件總是分為：供銷、制造和財(cái)務(wù)三大部分；體現(xiàn)了供一產(chǎn)一銷一服務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的信息集成，用財(cái)務(wù)成本系統(tǒng)調(diào)控經(jīng)營生產(chǎn)活動(dòng)；選購軟件時(shí)，應(yīng)考慮供給鏈各環(huán)節(jié)的信息集成；及從銷售與合同管理開始、到制造系統(tǒng)的計(jì)劃與控制（包括主計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、能力需求計(jì)劃、物料或庫存管理、車間作業(yè)控制、采購作業(yè)以及制造數(shù)據(jù)管理等等）、到產(chǎn)品成本。軟件不配套，會(huì)影響實(shí)施效果和效益。
ERP軟件的財(cái)務(wù)系統(tǒng)與單純的財(cái)務(wù)軟件基本區(qū)別有兩點(diǎn)：一是控制的對(duì)象不同，ERP系統(tǒng)包括了物料和資金兩方面，二是于其他功能的集成度不同，ERP系統(tǒng)的的生產(chǎn)計(jì)劃與控制部分，是一般財(cái)務(wù)軟件所沒有的。財(cái)務(wù)管理比較規(guī)范，容易見成效。一些企業(yè)先上財(cái)務(wù)系統(tǒng)，然后供銷，最后才上制造；但需要較多的手工錄入。軟件的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，應(yīng)得到政府財(cái)政部門的認(rèn)可，并符合我國稅務(wù)規(guī)定。生產(chǎn)系統(tǒng)未與財(cái)務(wù)系統(tǒng)集成，只能實(shí)現(xiàn)閉環(huán)MRP，還不能稱為MRPII或ERP系統(tǒng)。 不要忽略向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提供他們所關(guān)心的信息，配置決策支持和信息檢索的功能模塊。廠長、經(jīng)理辦公桌上的終端是不可少的，這是使領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注ERP項(xiàng)目不可缺少的條件。 商品化軟件基本上都是按照一種“MRPII標(biāo)準(zhǔn)體系（MRPII standard system）”開發(fā)的。見參考文獻(xiàn)國外出版圖書[5]。1989年版本列出了以下16個(gè)集成的功能：
銷售與運(yùn)作計(jì)劃；需求管理；主生產(chǎn)計(jì)劃；物料需求計(jì)劃；物料清單子系統(tǒng)；庫存事務(wù)處理子系統(tǒng)；計(jì)劃接收量子系統(tǒng)； 車間作業(yè)控制；能力需求計(jì)劃；投入/產(chǎn)出控制；采購作業(yè)；分校資源計(jì)劃；工具管理；財(cái)務(wù)計(jì)劃接口； 模擬；業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)。 一般ERP/MRPII軟件包括的主要模塊組成見下表：
| 類別 |
模塊名稱 |
| 數(shù)據(jù) |
*制造數(shù)據(jù)管理 |
| 物料 |
*庫存或物料管理，*采購管理 |
| 銷售 |
預(yù)測，*合同管理，銷售與市場分析，選擇裝配，分銷資源計(jì)劃，售后服務(wù)，促銷業(yè)務(wù) |
| 生產(chǎn)計(jì)劃 |
銷售與運(yùn)作規(guī)劃，生產(chǎn)規(guī)劃，*主生產(chǎn)計(jì)劃，*物料需求計(jì)劃，*資源需求計(jì)劃，*能力需求計(jì)劃，*車間作業(yè)控制和生產(chǎn)作業(yè)控制，重復(fù)式 |
| 成本 |
*產(chǎn)品成本 |
| 財(cái)務(wù) |
總帳，應(yīng)收帳，應(yīng)付帳，固定資產(chǎn)，工資管理，現(xiàn)金管理，外幣管理，預(yù)算，財(cái)務(wù)報(bào)表，銀行帳務(wù)生產(chǎn)作業(yè)，項(xiàng)目管理計(jì)劃 |
| 領(lǐng)導(dǎo)決策 |
決策支持，信息檢索匯總報(bào)表 |
| 其他 |
質(zhì)量管理，實(shí)驗(yàn)室管理，倉庫管理，設(shè)備維修管理，工具管理，運(yùn)輸管理，條形碼，CAD/CAM接口，EDI接口，Internet/Intranet接口，業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)，人力資源管理等 |
表3.1 ERP/MRPII軟件模塊配置注：表中帶“*”符號(hào)著為形成閉環(huán)MRP系統(tǒng)應(yīng)具備的基本模塊
13.3 系統(tǒng)規(guī)劃的過程
圖3.2.1 系統(tǒng)規(guī)劃的過程
1、在提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、增強(qiáng)企業(yè)市場競爭力方面： 提高客戶服務(wù)效益， 降低客戶服務(wù)成本；提高物料管理效益， 降低物料管理成本；提高生產(chǎn)管理效益， 降低生產(chǎn)管理成本；提高質(zhì)量效益， 降低質(zhì)量成本；提高采購效益， 降低采購成本；提高生產(chǎn)效益，降低生產(chǎn)成本；提高用料效率，降低用料成本；提高庫存效率，降低庫存成本。
2、在系統(tǒng)應(yīng)用方面： 降低企業(yè)信息系統(tǒng)的總體擁有與使用成本，增強(qiáng)企業(yè)活力：提高處理效率，降低硬件成本；提供友好界面，降低培訓(xùn)成本；提供靈活接口，降低擴(kuò)充成本；提高使用效率，降低作業(yè)成本；提高溝通效率，降低溝通成本；提高維護(hù)效率，降低維護(hù)成本；加強(qiáng)系統(tǒng)糾錯(cuò)，降低失誤成本；提高數(shù)據(jù)安全，降低保密成本。
3、以ERP之通用標(biāo)準(zhǔn)為基本藍(lán)圖，結(jié)合JIT、ISO9000管理體系要求，在靈活、務(wù)實(shí)、低成本、高效益地規(guī)劃、開發(fā)、實(shí)施、應(yīng)用整個(gè)信息系統(tǒng)。
